IR sobre CDB tabela: como funciona e como pagar menos

Entendendo o IR sobre CDB

Muita gente se pergunta como funciona o ir sobre CDB tabela, especialmente ao escolher entre diferentes tipos de investimentos de renda fixa. O CDB, ou Certificado de Depósito Bancário, é um dos produtos mais populares entre quem busca segurança e retorno melhor do que a poupança. No entanto, é fundamental compreender como o imposto de renda incide sobre esse tipo de aplicação.

Ao investir em um CDB, você está, na prática, emprestando dinheiro ao banco, que te paga juros como forma de remuneração. Esses juros, ou rendimentos, são tributados conforme uma tabela regressiva de IR, o que significa que o imposto diminui à medida que você mantém o investimento por mais tempo.

Quanto mais tempo o dinheiro fica aplicado, menor será o imposto de renda sobre o rendimento.

Essa característica torna o CDB atrativo tanto para objetivos de curto quanto de longo prazo. Mas entender como essa tributação afeta o lucro líquido é o que separa um investidor amador de um estrategista financeiro.

A tabela do IR sobre CDB

A base da tributação do CDB é a tabela regressiva do Imposto de Renda, válida para qualquer investimento de renda fixa. Essa tabela define a alíquota que será aplicada sobre os rendimentos, dependendo do tempo que o valor ficou investido.

Veja abaixo a tabela do IR sobre CDB:

Até 180 dias: 22,5%
De 181 até 360 dias: 20%
De 361 até 720 dias: 17,5%
Acima de 720 dias: 15%

Essas alíquotas incidem apenas sobre os lucros — ou seja, se você aplicou R$ 5.000 e teve um lucro de R$ 500 após 200 dias, pagará 20% sobre os R$ 500. O imposto é retido automaticamente pela instituição financeira no momento do resgate.

A tabela regressiva premia quem deixa o dinheiro mais tempo aplicado — uma vantagem clara para quem pensa no longo prazo.

Como o ir sobre CDB tabela impacta seus rendimentos

É muito importante entender que o rendimento que você vê anunciado em uma aplicação de CDB é bruto. O valor que você realmente vai receber é o rendimento líquido, ou seja, o que sobra depois do desconto do IR.

Por isso, dois CDBs que oferecem 100% do CDI podem ter retornos líquidos diferentes, dependendo do tempo de aplicação. Se um for resgatado em 150 dias, a alíquota será de 22,5%. Já se o outro for mantido por mais de dois anos, o imposto será de apenas 15%.

Veja a diferença prática:

CDB 1: Rendimento bruto de R$ 500 após 150 dias → IR de R$ 112,50 → Lucro líquido: R$ 387,50
CDB 2: Mesmo rendimento bruto após 730 dias → IR de R$ 75,00 → Lucro líquido: R$ 425,00

Isso mostra como o fator tempo pode influenciar diretamente o ganho real do investidor.

Para quem quer começar com segurança, recomendamos também a leitura do conteúdo sobre CDB liquidez diária, que traz mais flexibilidade de resgate.

Comparativo: ir sobre CDB tabela vs outros investimentos

Para entender melhor como funciona o ir sobre CDB tabela, é útil compará-lo com a tributação de outros produtos populares de renda fixa e variável. Isso ajuda você a decidir qual é o mais vantajoso de acordo com seus objetivos.

CDB x Poupança

A poupança é isenta de Imposto de Renda, mas tem rendimento muito inferior ao CDB. Com a Selic acima de 8,5%, a poupança rende apenas 0,5% ao mês + TR, enquanto um CDB pode render 100% do CDI ou mais, mesmo com desconto do IR.

Poupança: Isenta de IR, mas rendimento baixo
CDB: Tem IR, mas rentabilidade bem maior

CDB x Tesouro Direto

O Tesouro Selic, principal concorrente do CDB liquidez diária, também é tributado pela tabela regressiva de IR. Porém, diferente do CDB, o Tesouro Direto tem taxa de custódia da B3 (0,20% ao ano) para valores acima de R$ 10 mil.

Tesouro: IR regressivo + taxa B3
CDB: Só IR regressivo, sem taxa

O CDB costuma ser mais vantajoso para quem investe valores menores e quer evitar taxas extras.

CDB x Fundos de Renda Fixa

Os fundos de renda fixa seguem a mesma tabela regressiva do IR, mas sofrem o chamado “come-cotas”, um adiantamento de imposto que acontece automaticamente em maio e novembro. Isso pode reduzir a rentabilidade líquida no longo prazo.

Além disso, muitos fundos cobram taxa de administração que, somada ao come-cotas, acaba com parte do lucro.

Como usar o ir sobre CDB tabela no seu planejamento

Uma boa estratégia de investimentos considera não apenas o rendimento bruto, mas também o efeito dos impostos. Usar a tabela regressiva do IR sobre CDB a seu favor é essencial para otimizar seus ganhos.

Evite resgates antes de 180 dias

Como vimos, a alíquota máxima de 22,5% incide nos primeiros 180 dias. Portanto, se você conseguir manter a aplicação por pelo menos 181 dias, já garante 2,5% a mais no lucro líquido.

Use o CDB como ferramenta de médio e longo prazo

Planejar o uso do dinheiro e deixar o CDB por mais de 2 anos é a forma mais eficiente de pagar apenas 15% de IR e maximizar o rendimento. Isso é especialmente útil em estratégias como:

Reserva de oportunidade
Fundos para aposentadoria
Acúmulo para compra futura de bens

A tabela regressiva é uma aliada para quem tem disciplina e visão de longo prazo.

Casos práticos: simulações com o ir sobre CDB tabela

Para entender o impacto real do imposto, veja dois exemplos com o mesmo valor investido, mas com tempos diferentes:

Investimento de R$ 10.000

Cenário 1: Resgate em 150 dias, rendimento bruto de R$ 600
IR: 22,5% de R$ 600 = R$ 135
Lucro líquido: R$ 465

Cenário 2: Resgate após 730 dias, mesmo rendimento
IR: 15% de R$ 600 = R$ 90
Lucro líquido: R$ 510

Só o fato de deixar o dinheiro por mais tempo rendeu R$ 45 a mais — sem esforço, apenas com paciência.

Aprenda mais sobre decisões financeiras conscientes com nosso conteúdo sobre CDB pós-fixado, que se adapta à taxa de juros.

Vantagens de conhecer a tabela de IR sobre CDB

Saber exatamente como funciona o ir sobre CDB tabela pode te dar uma grande vantagem na hora de planejar seus investimentos. Com esse conhecimento, é possível prever o rendimento líquido com mais precisão e evitar surpresas na hora do resgate.

Você escolhe a alíquota

Sim, ao decidir quanto tempo vai deixar o dinheiro investido, você, de certa forma, escolhe quanto imposto quer pagar. O próprio sistema de tributação regressiva favorece o investidor que pensa no médio e longo prazo.

Quer algo por 3 meses? Prepare-se para pagar 22,5% de IR.
Pode manter por 2 anos? Você vai pagar apenas 15%.

Quanto mais tempo o dinheiro trabalha para você, menos ele paga para o governo.

Facilita a comparação com outros produtos

Entender a tabela de IR sobre CDB permite comparar com clareza se o rendimento de um fundo, poupança ou Tesouro Direto realmente vale a pena. Às vezes, o CDB com IR vale mais do que outros produtos isentos, dependendo da taxa.

Desvantagens do ir sobre CDB tabela (e como contornar)

Nenhum investimento é perfeito. O CDB com tributação pelo IR tem suas desvantagens, mas muitas delas podem ser resolvidas com estratégia.

1. Menor rendimento em curto prazo

Em aplicações com duração inferior a 6 meses, o desconto de 22,5% no lucro pode tornar o CDB menos atrativo, principalmente se comparado a produtos isentos. Se você precisa de liquidez imediata, talvez o CDB não seja ideal nesse prazo.

2. Ilusão do rendimento bruto

Muitos investidores novatos olham apenas o percentual do CDI prometido, sem considerar o impacto da tributação. Isso pode gerar frustração quando o valor líquido é menor do que o esperado.

Como contornar?

Faça simulações sempre com rendimento líquido
Evite resgates antes de 180 dias
Use o CDB como parte da sua estratégia e não como único investimento

Para quem vale a pena entender o ir sobre CDB tabela?

A verdade é que todos os investidores que aplicam em renda fixa deveriam conhecer o funcionamento da tabela de IR sobre CDB. Mas há perfis que se beneficiam ainda mais com esse entendimento.

Investidores conservadores

Aqueles que prezam por segurança, mas querem um rendimento acima da poupança, encontram no CDB uma ótima solução. Entender a tabela do IR ajuda a evitar resgates antecipados que penalizam o rendimento.

Investidores iniciantes

Quem está começando no mundo dos investimentos pode usar o CDB como aprendizado. Como é simples, previsível e acessível, fica mais fácil entender o impacto do tempo e da tributação na prática.

Veja também nosso artigo sobre previdência privada ou CDB e saiba qual produto se encaixa melhor no seu perfil.

Mitos sobre o ir sobre CDB tabela

Quando o assunto é tributação, surgem muitas dúvidas e desinformações. A seguir, desvendamos os principais mitos sobre o ir sobre CDB tabela que ainda confundem muitos investidores.

“O imposto é cobrado sobre o valor total investido”

Esse é um erro comum. Na verdade, o IR incide apenas sobre os rendimentos, ou seja, sobre o lucro obtido com a aplicação. Se você investe R$ 5.000 e lucra R$ 500, o imposto será aplicado só sobre os R$ 500.

“O IR é cobrado todo mês”

Não. No CDB, o imposto só é cobrado no momento do resgate. Isso significa que durante o período de investimento, o dinheiro rende sem interferência de tributos.

“Não vale a pena investir em CDB por causa do IR”

Esse é um mito perigoso. Mesmo com imposto, o rendimento líquido do CDB supera com facilidade o da poupança e até de alguns fundos. A chave está no tempo de aplicação e no percentual do CDI.

O conhecimento financeiro transforma dúvidas em oportunidades reais.

Regras atuais do ir sobre CDB tabela em 2025

Em 2025, a tabela regressiva do IR para CDB continua válida conforme os parâmetros da Receita Federal. Até agora, não houve alteração nas alíquotas nem na forma de tributação. Mas é sempre bom acompanhar atualizações.

Tributação só no momento do resgate
Alíquotas variando entre 22,5% e 15% de acordo com o tempo
IR retido automaticamente pela instituição financeira

O governo pode propor mudanças futuras, mas historicamente a tabela regressiva se mantém estável há anos, o que dá mais segurança ao investidor de longo prazo.

Fique atento às mudanças

Para evitar surpresas, é importante acompanhar portais oficiais como a Receita Federal e sempre consultar seu banco ou corretora sobre condições atualizadas.

Como o ir sobre CDB tabela afeta o CDB de liquidez diária

Mesmo os CDBs com liquidez diária seguem a mesma regra de tributação. O que muda, nesse caso, é a facilidade para resgatar. Porém, o investidor deve ficar atento para não comprometer o rendimento com resgates muito curtos.

Por exemplo, se você aplica em um CDB com liquidez diária e retira o valor após 30 dias, estará pagando a alíquota mais alta do IR, de 22,5%. Isso reduz consideravelmente o lucro líquido.

Dica: Mesmo que tenha liquidez, evite usar como conta corrente. Deixe no mínimo 6 meses se possível.
Benefício: A rentabilidade é diária, mas o imposto só é descontado ao resgatar.

Liquidez não é sinônimo de uso imediato. Planeje seu resgate para pagar menos imposto.

Veja também nosso conteúdo sobre IOF no CDB e entenda outro fator que pode impactar o rendimento em aplicações de curtíssimo prazo.

Resumo prático sobre o ir sobre CDB tabela

Para fechar este guia completo sobre o ir sobre CDB tabela, reunimos abaixo os pontos principais para você tomar decisões mais conscientes e aproveitar ao máximo esse tipo de investimento:

O IR incide apenas sobre os rendimentos do CDB, e não sobre o valor total investido.
A alíquota é regressiva: quanto mais tempo o dinheiro fica aplicado, menor é o imposto.
O imposto é retido automaticamente no momento do resgate pela própria instituição financeira.
Aplicações de até 180 dias sofrem a maior alíquota (22,5%). Após 720 dias, o IR cai para 15%.
Mesmo com o IR, o CDB continua rendendo mais que a poupança e vários fundos de renda fixa.
CDBs com liquidez diária também seguem a tabela, então planeje o prazo de resgate para pagar menos imposto.